経営革新等支援機関　岸本潤征税理士事務所

ＦＰ・企業年金等・信託・成年後見のご相談

－生前対策とライフプランによる自己防衛－

　これまでを振り返り確かめて、これからを考える

家計や事業の収支、財産、年金・退職金の状況を一つひとつ確かめ、ご希望と制度上の取扱いを踏まえて、これからの生活と財産の引継ぎを一緒に考えます。数字の背景にある仕事や暮らし、ご家族との関わりを大切にします。

● 生活と事業のお金を見えるようにする

個人事業主や小規模な会社の経営者の方は、生活と仕事が密接につながっています。そのため生活費と事業資金が混在する口座も、お金の流れを確認し記帳の中で区別することで可視化することでライフプランに反映し、資金繰りや暮らしの変化への早めの対応につなげます。

● ご本人の歩みと 引き継ぐ方の暮らしを大切にする

生前のご相談では、ご本人の生活資金を確かめ、ご意向とご家族の状況を踏まえて財産の引継ぎを考えます。相続開始後は、資料と相続人の皆さまのお話から事実を確かめ、引き継いだ財産の管理や、その後の生活を一緒に整理します。必要に応じて、相続税の確認・申告のご相談にも対応します。

● 主な相談内容

　　⑴　FPのご相談　

　　家計、教育・住宅資金、老後資金について、現在の収支や財産、ご希望を踏まえて選択肢

　を整理します。なお、過去の相談事例の一部は日本FP協会でもご確認できます。

⑵　企業年金・退職金のご相談

　　転職や退職を重ねると、企業年金・退職金・iDeCoの加入記録や受け取る権利が、勤め

　先ごとの制度や運営機関に分かれて残ります。問い合わせや手続の窓口もそれぞれ異なる　　

　ため、どこに何を確かめればよいのか分かりにくい分野です。

　加入・移換・受給の履歴を一緒にたどり、受け取る時期や方法（一時金か年金か）、受け　

　取る順序によって変わる税負担を踏まえて、ライフプランの見通しを立てます。

　　令和8年からは、iDeCoの一時金と退職一時金を受け取る間隔に関する税の取扱いが見直

　され、加入できる年齢や掛金の上限も改正が続いています。

　　ご自身に関わる部分を、時間をかけて丁寧に確認します。これまでお問い合わせをして

　も整理がつかなかった方も、どうぞご相談ください。

　　⑶　信託・後見のご相談

　　信託や後見の役割分担等を比較し、判断能力の低下に備えた財産管理を考えます。

　自益信託や他益信託等に伴う税務を確認し、公正証書をはじめとする手続などは、関係す

　る専門家への相談が必要となる範囲をお伝いします。

● ご相談について

お問い合わせ → 現状とご希望の確認 → 課題と選択肢の整理

整理できていない段階でも、うまく説明できなくても、ご相談ください。

伺ったお話は、まずそのまま受け止めますが、お金の使い道や取引の内容は、分かる範囲で

事実に沿ってお伝えください。私も丁寧に伺い、未確認の事項を一緒に整理します。

　選択肢はひとつとは限りません。それぞれの利点と注意点をお示しし、ご本人が納得して選

　べるようにします。ゆっくり伺いますが、期限のある手続は見落とさないようお伝えします。

お問い合わせフォームからご連絡ください。

　岸本潤征税理士事務所　所属税理士 　岸本 誠
　税理士・CFP®・1級ファイナンシャル・プランニング技能士

　　CFP®、CERTIFIED FINANCIAL PLANNER®、およびサーティファイド ファイナンシャル プランナー®は、

　　米国外においてはFinancial Planning Standards Board Ltd.（FPSB）の登録商標で、FPSBとのライセンス契約

　　の下に、日本国内においてはNPO法人日本FP協会が商標の使用を認めています。